メディケイドの資産贈与に関する規則と制限

概要

メディケイドは低所得層や障害者、高齢者に医療保険を提供しますが、介護施設の費用をカバーするためには、資産が2,000ドル未満であることが条件です。そのため、多くの中所得層は資産を減らす手段として贈与を検討しますが、以下の規則に注意が必要です。

メディケイドは、価値に見合わない資産の譲渡（贈与）を行い、資格取得を狙う者に対して罰則を課します。罰則期間は、譲渡された資産の純額を私的介護施設の平均月額費用で割った月数に相当します。たとえば、10万ドル相当の不動産を贈与し、月額費用が5,000ドルの場合、20か月間資格が停止されます。

2006年の「赤字削減法（Deficit Reduction Act）」により、メディケイドの介護施設利用を申請する前に、過去の資産取引（贈与や移転）を報告しなければならない「遡及」期間が設定されています。個人間の通常の譲渡は3年、信託を介した譲渡は5年が対象です。

以下の場合は罰則が免除されます。

上記の条件下で住宅を譲渡した場合も罰則対象外です。

罰則が課された場合、贈与された資産を全額返還すれば罰則は相応の割合で軽減されます。返還された資産の分だけ罰則期間が短縮されます。

資産贈与に関するメディケイド規則は非常に複雑です。高齢者法の専門家に相談することが推奨されます。1993年の法律では、資産の譲渡やそれを助長する行為は違法とされていますが、実務上は必ずしも厳格に適用されていません。そのため、一部の弁護士はメディケイド計画の助言を控えることがあります。