自営業者に最適な健康保険

米国労働統計局のデータによれば、2009年時点で米国の約9人に1人が自営業者でした。その多くが保険未加入者で、メディケイドの所得基準を超えるものの、企業が提供する団体保険にも加入できないため、手頃な個人保険が入手しにくい状況にあります。

個人保険の制限

自営業者は民間の個人保険を自ら購入する必要があります。妊娠や既往症がある場合、保険会社から加入を拒否されることがありますが、連邦政府が設けた既往症プールや州が運営する類似のプールを利用すれば、保険加入の機会が得られます。

費用負担の抑え方

個人で購入する保険は、雇用主が提供する団体保険に比べて保険料が高くなるのが一般的です。費用を抑えるための方法として、以下が挙げられます。

• 高額自己負担（ハイデダクタブル）プランを選び、保険料を低く設定する。
• 医療費がかかる時にのみ大きな自己負担が発生する「メジャーメディカル」プランを利用する。
• ハイデダクタブルプランに加入すれば、税制優遇のある健康貯蓄口座（HSA）を開設でき、拠出金は税控除対象となります。HSAの資金は、IRSが認める医療費にのみ使用すれば、連邦所得税はかかりません。

税制上のメリット

自営業者は保険料全額を事業経費として控除できます。つまり、本人と扶養家族の保険料を年間100％、連邦所得税から差し引くことができ、従業員が受ける団体保険の税優遇と同等の効果があります。

家族保険の活用

個人保険を購入する前に、配偶者や親の保険に扶養家族として加入できないか確認しましょう。2010年以降、連邦法により保険会社は保険契約者の成人子ども（26歳まで）に対してカバーを提供する義務があります。自営業者であっても、配偶者の勤務先が保険を提供していない場合は、この制度を利用できる可能性があります。

以上のポイントを踏まえて、保険料・自己負担・税控除・扶養カバーのバランスを取りながら、自分に合った最適な健康保険を選びましょう。