401(k)で知っておくべきポイント

401(k)プランは、雇用主が提供する退職金積立制度です。従業員は給与の一部を税優遇口座へ拠出でき、引退時まで税金なしで運用益が伸びます。

401(k)の主なメリット

税制上の優遇：拠出金は税引き前の給与から行われるため、課税所得が減少し、手取りを減らさずに貯蓄額を増やせます。

雇用主のマッチング拠出：多くの企業は拠出額に応じて一定割合を上乗せします。これにより、退職資金を効率的に増やすことが可能です。

多様な投資選択肢：株式、債券、投資信託など、リスク許容度や運用期間に合わせた商品を選べます。

ポータビリティ：転職時にも口座をそのまま持ち運べるため、資産を途切れさせずに積み立てを続けられます。

拠出上限：年間の拠出上限は22,500ドル（50歳以上は30,000ドル）です。

引き出しルール：59歳半以降はペナルティなしで引き出せますが、59歳半未満での引き出しは10％の早期引出しペナルティが課される場合があります。

必須最低分配（RMD）：72歳になると、口座残高の一定割合を毎年受け取る義務が生じます。割合は年々増加します。

雇用主が401(k)プランを提供している場合は、ぜひ活用しましょう。定期的に拠出し、マッチング拠出を最大限に利用すれば、安定した退職後の生活資金を築くことができます。

プランに関する疑問は、社内の人事部門やプランを管理する金融機関へ問い合わせてください。