HRAとHDHPの保険の違いとは？

消費者主導型医療（Consumer‑Driven Health Care）は、医療費の高騰を抑えることが期待されています。従業員が自分の資金を健康償還制度（HRA）や類似の口座から支払うことで、より賢い医療選択が可能になります。多くの企業が提供する高額控除型健康保険（HDHP）には、こうしたHRAが組み合わされていることが一般的です。

健康償還制度（HRA）

HRAは、HDHPと併用することを前提に設計された制度です。高額控除に対する不安からHDHPへの加入をためらう従業員に対し、雇用主が毎年一定額を拠出し、自己負担額の一部をカバーします。家族プランを選択した場合は、個人プランよりも多くの拠出が行われることが多いです。この仕組みにより、従業員の負担が軽減され、低コストのHDHPへの加入が促進されます。

高額控除型健康保険（HDHP）

HDHPとして認められるには、米国国税庁（IRS）の定める要件を満たす必要があります。自社の保険がHDHPに該当するかは、勤務先の人事部門や保険ブローカーに確認してください。個人市場で保険を購入する場合も、同様にブローカーに問い合わせると対象プランが分かります。

保険料が低い

HDHPの最大のメリットは、保険料が従来型の低控除プランに比べて低く設定されている点です。雇用主と従業員の双方が保険料を削減できるため、近年このプランの導入が増えています。多くの企業は、HDHPと併せてHRAを提供し、従業員が自己負担額の大部分をHRAで賄えるようにしています。

手続きが簡素化

診療や薬局で支払う際は、健康保険カードを提示すれば、HRA口座から直接支払われます。眼鏡やコンタクトレンズなどの対象外品目については、領収書を提出すればHRAから払い戻しが受けられます。請求書類は保険会社のウェブサイトからダウンロードでき、インターネット環境があれば自宅で印刷可能です。必要な場合は、保険会社や社内の人事部門に問い合わせてください。