COBRA保険が有効になるまでの期間は？

団体健康保険は雇用主が従業員に提供し、従業員が医療サービスを受けやすくします。一定規模以上の事業主は法律で定められたCOBRA（Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act）適用対象となります。会社が倒産や廃業した場合、COBRAの適用義務はなくなります。

歴史

• COBRAは1986年に米国議会で可決され、労働省が管理しています。この法律は、保険が中断されそうな場合に継続的な医療保険を提供し、内部収益コード、従業員退職金制度法、そして公衆衛生サービス法を改正しました。

  COBRAは退職者、元従業員、配偶者、扶養子、元配偶者など特定の対象者に対し、団体保険料で一時的な健康保険を提供します。対象者は「資格事由（qualifying event）」により保険が失われたときにのみ適用されます。COBRAが適用されると、保険料は全額自己負担となり、通常の雇用主提供保険のように雇用主が一部負担することはありません。

主な特徴

• 対象となる元従業員は、在職中に雇用主の健康保険に加入していたことが条件です。雇用主と対象者は、資格事由が発生したことを保険プラン管理者に通知しなければなりません。「資格事由」には、雇用主側の任意・非任意の退職（重大な不正行為を除く）や勤務時間の減少が含まれます。

  配偶者に関する資格事由は、配偶者の退職（重大な不正行為を除く）や勤務時間の減少、法的別居・離婚、対象者がメディケアの対象になる、または対象者の死亡です。

  扶養子に関する資格事由は、扶養子としての資格喪失、対象者の勤務時間減少、退職（重大な不正行為を除く）、対象者がメディケア対象になる、対象者の死亡、または対象者の配偶者との法的別居・離婚です。

適用対象の判定

• 過去1年間に50営業日以上、20名以上の従業員を雇用した事業主はCOBRAの対象となります。パートタイム・フルタイムの従業員はすべてカウントされます。

  資格対象者は、資格事由が発生する直前日に雇用主の団体健康保険に加入していた者です。退職者、その配偶者、扶養子も条件を満たせば対象になります。さらに、独立契約者、エージェント、会社役員で団体保険に加入している者もCOBRA対象になる場合があります。

COBRAに関する事実

• COBRAの保険は、資格事由が発生した日から遡って開始されます。対象者は、特定の資格事由に対しては最大18か月、別の事由に対しては最大36か月の継続的な保険が認められます。最初のCOBRA期間中に2回目の資格事由が起きた場合、さらに18か月延長できることがあります。雇用主が望めば、より長期間の保険提供も可能です。