高額自己負担型健康保険プランの概要とポイント

概要

高額自己負担型健康保険（High‑Deductible Health Plan、HDHP）は、保険金が支払われる前に被保険者が一定額を自己負担する必要があるプランです。自己負担額が一定以上になると、健康貯蓄口座（HSA）への加入資格が得られます。米国では、個人で最低1,200ドル、家族で2,400ドル以上の自己負担額が必要とされています（2010年時点）。

プランの費用

保険料（プレミアム）は、自己負担額が高いほど低く設定される傾向があります。したがって、HDHPを選択すると保険料を抑えられる可能性がありますが、実際に医療サービスを受ける際の自己負担額は増加します。健康な人は医療利用が少ないため、保険料の節約効果が大きくなります。

メリット

• 保険料が低く抑えられる。
• HSAに拠出した金額は税前控除され、医療費に使う限り非課税で運用でき、未使用分は翌年へ繰り越せます。
• 自己負担額が高い分、保険会社が支払うリスクが低くなるため、保険会社側も柔軟なプラン設計が可能です。

留意点

HDHPとHSAは税制上の優遇がありますが、利用できる条件に制限があります。たとえば、メディケアに加入するとHSAの利用資格が失われます。また、急な高額医療費が発生した場合、自己負担額全額を支払う必要があり、保険料の節約効果が相殺されることがあります。