健康貯蓄口座を理解する方法

健康貯蓄口座（HSA）は、従来の健康保険に代わる一般的な代替手段を提供します。控除可能な健康保険プランが高い個人は、HSAに貢献する資格があります。アカウントには、個々の退職口座に似たいくつかの機能があります。 HSAへの寄付は、課税所得の額を減らす税控除可能です。口座の収益は税金の延期されており、分配は資格のある医療費を支払うために使用されている限り、免税です。

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必要なもの

• 高控除可能な健康保険プラン
• 控除可能ではない他の健康保険はありません
• メディケアに登録してはなりません
• 他の人の納税申告書に依存するものとしてリストすることはできません

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手順

1. • 1

     HSAの適格性を決定します。 HSAの資格を得るには、控除可能な健康保険プランが高く、65歳未満でなければなりません。 2010年の場合、この計画には、自己onlyなカバレッジのために最低年間控除額が1,200ドルになります。 家族の控除額は、年間2,400ドル以上である必要があります。自己onlyなカバレッジの場合、控除可能な拠出金の2010年制限は3,050ドルです。家族の報道の場合、2010年の制限は6,150ドルです。さらに、対象の給付に対して支払われる必要がある年間自己負担費用（保険料を除く）は、自己範囲の補償範囲で5,950ドルを超えることはできません。

   • 2

     貢献を最大化します。 HSAアカウントを最大限に活用するには、毎年最大値を寄付することが最善です。医療費は、所得税で控除できる個人の収入の7.5％を超えなければならないため、これは大きな利点です。 HSAアカウントが資金提供されるとすぐに、所有者はすぐに拠出金に税金を支払わないという利点を受け取ります。個人は2010年にHSAに3,050ドルを寄付できます。家族の補償を受けている人の場合、2010年の拠出限度額は6,150ドルです。 HSAアカウントを開設するときであっても、今年の先月でさえ、その年の最大の貢献が行われる可能性があります。

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     55歳以上？貢献を追いかけます。

     55歳以上の場合は、キャッチアップの貢献をしてください。個人とその対象の配偶者は、年間1,000ドルの追加の貢献をする資格があります。これらの追加の拠出金も免税であり、課税所得を削減します。 HSAへの総貢献は、アカウント所有者、配偶者、または他の扶養家族の費用を支払うために使用できます。 HSAアカウントはポータブルであるため、現在の雇用主を離れても所有者に利益をもたらし続けています。

   • 4

     雇用主の最大貢献を活用してください。他の多くの従業員福利厚生とは異なり、HSAアカウントへの雇用主の貢献は追加収入として扱われません。雇用主の寄付は医療費の補償と見なされているため、総収入から控除制限まで除外されます。年末に「使用または緩んだ」柔軟な支出口座とは異なり、HSAは所有者の寿命のために成長し続け、毎年ロールオーバーします。

   • 5

     免税の引き出しを行います。適格な医療費がHSAアカウントで支払われる場合、撤回は非課税です。 資格のある費用とは、年間連邦所得税に関する資格のある項目別控除と見なされる費用です。多くの健康計画には眼鏡や補聴器などの支出は含まれていないため、HSAアカウントはこれらのアイテムの支払いに有利な方法を提供します。

   • 6

     分布を最小限に抑えます。もちろん、個人は必要な医療費のためにHSAアカウントを使用する必要がありますが、今年度に必要でない場合、アカウントは税金を解除します。費用が適格な医療目的である限り、所有者が65歳以上であるか、控除可能な健康計画が高くない場合でも、それらは撤回される可能性があります。アカウントが適格な医療費に使用される場合、撤回は所有者の総収入に追加されません。最大分布に貢献し、分布を最小限に抑えることにより、長期的なアカウントは、退職までさえ、長期間にわたって所有者に成長し、利益を得ることができます。 HSAの所有者が死亡した後、配偶者が受益者である場合、アカウントは配偶者のHSAになり、給付が継続します。

   • 7

     医療以外の撤退を避けてください。非医学的理由でHSAアカウントから撤退することは課税されます。さらに、10％のペナルティが評価されます。障害者または65歳以上の人は、非課税対象の非医療控除の資格を得ることができるかもしれません。