HSA＆FSAについて知っておくべきこと

資金調達の医療は重要な問題であり、多くの人々は、ポケットから支払い、健康保険に出願することが唯一の選択肢であると仮定しています。ただし、代替案は存在し、選択を行う前にそれぞれが何を伴うかを理解することが重要です。これらのモデルの2つは、健康貯蓄口座（HSA）と柔軟な支出口座（FSA）です。

1. 柔軟な支出口座

   • 柔軟な支出口座（FSA）は、雇用主が従業員の給料から定期的な支払いを差し引く取り決めです。この合計はアカウントに預けられ、認可された医療ニーズに費やされることができます。 FSAの利点は、従業員の給与からのこの控除が税の前に行われることです。これにより、従業員の課税所得を削減する利点が得られます。個々の雇用主は金額を制限するパラメーターを持っている場合がありますが、各賃金期間は従業員によって決定されます。資格のある医療費は、内国歳入庁によって確立されたガイドラインに従いますが、これらは医療サービスの料金だけでなく、包帯、制酸剤、地元のドラッグストアで購入できる他の多くのアイテムなどの店頭項目も含めて非常に幅が広いです。 FSAモデルに対する重要な批判は、「それを使用するか、失う」という側面です。使用されていないFSAに預けられた資金は、年末に失われます。

   健康貯蓄口座

   • 健康貯蓄は、FSAに固有の問題のいくつかをより効果的に対処します。 HSASは、FSASと同様の方法で従業員の報酬から税引前資金を差し引きます。ただし、これらの資金は、堆積した暦年を超えて存続しています。この側面は、アカウントへのより多くの金額の投資を促進し、従業員の税負担を軽減しながら将来の医療費を提供します。法律により、従業員は、控除可能な高控除可能な健康計画の下で健康保険の補償範囲がない限り、HSAに参加することはできません。 FSAとHSAの両方は、ケアを受けている人に支払いの負担をかけることにより、医療費を管理するのに役立つように設計されました。理論的には、これは壊滅的な病気の経済的損害から保護しながら、不必要な手順の例を軽減します。

   その他の考慮事項

   • これらのオプションのいずれかを選択する前に、利用可能な健康計画の補償と費用の程度を考慮する必要があります。個人的な病歴、家族の病歴、財政状況 - 現在および（可能性の高い）未来のいずれか - は、決定に比べて重量を測るべきすべての要素です。これらのアカウントのいずれかに預けられた資金はアクセスできないため、預金金額を決定する際には慎重な計画が必要です。また、IRS規則により、発生した年の納税者の収入の7.5％を超える場合、自己負担費用の控除が可能になることに注意してください。これは、かなりの医療費がFSAまたはHSAへの参加と同じ方法で課税所得を削減することを意味します。