HSA（健康貯蓄口座）プランの比較方法
概要
健康貯蓄口座（HSA）プランは比較的新しい制度ですが、医療費の管理を自分で行える点から急速に人気が高まっています。HSAは、医療費の支払いに使う普通預金口座のように機能し、拠出額や投資先を自分で決め、引き出しは税金なしで行えます。HSAは高額自己負担健康保険（HDHP）に付随する形で提供され、HDHPがHSA対応であることを確認する必要があります。
HSA対応HDHPの選び方
医師とネットワークの確認
希望する医師が対象の保険会社と提携しているか確認しましょう。医師が加入予定のHDHPを受け入れない場合や、地域にネットワークが十分でない場合は、プランの選択を再検討してください。事前に医師へ電話で保険受け入れ状況を確認するとスムーズです。
保険代理店に相談
独立系または保険会社所属の認可保険代理店に相談し、HSA対応HDHPの選定をサポートしてもらいましょう。主な質問例：
・HSAへの年間拠出上限は？
・HSAの税制上のメリットは？自己負担額（デダクティブル）を把握
HSA対応HDHPでは、保険が給付を開始するまでに支払う必要がある自己負担額があります。IRSは2010年の上限を個人で5,950ドル、家族で11,900ドルと定めていますが、実際のプランはそれより低いことが多いです。例：Blue ShieldのShield Savings 2400は個人自己負担額が2,400ドル、4000は4,000ドルです。家族の場合はそれぞれ2倍になります。
拠出上限額を確認
2010年のIRS規定では、個人は3,050ドル、家族は6,150ドルまで拠出可能です。自己負担額や予想医療費に応じて拠出額を決めましょう。HSAの残高は利息がつき、翌年へ繰り越すことができます。
薬剤費のカバー範囲
HDHPによっては入院費のみを対象とし、薬剤費が対象外の場合があります。HSA口座から薬剤費を支払えるか必ず確認してください。
その他の医療サービスの対象有無
救急車、在宅医療、産婦人科、外来手術、検査（ラボ・画像診断）などがカバーされているかをチェックしましょう。例として、Shield Savings 4000は自己負担額を満たすまで給付なしですが、Shield Savings 2400は自己負担額に達する前でもコペイメントが適用されます。