HSA（健康貯蓄口座）の欠点は何ですか？

健康貯蓄口座（HSA）は、2003年に設立され、個人が課税前の所得を医療費に充てられるようにするための制度です。しかし、批判的な声からは政策面や財務面での懸念が指摘されています。

背景

消費者主導型医療プランは、高額自己負担額（ハイデダクティブル）を設定した個人向け健康保険と健康貯蓄口座（HSA）を組み合わせたものです。HSAはその自己負担額やその他の医療費の支払いに利用されます。

富裕層への利益

高所得層の米国人は、所得が税金なしで口座に入れられ、さらに拠出できる余裕があるため、低所得者に比べてHSAによる税制優遇をより大きく受けられます。

リスクプーリングの欠如

健康保険は、多数の加入者に費用を分散させることで高額医療費を抑える仕組みです。しかし、個別のハイデダクティブル保険ではこのリスクプーリングが十分に機能しません。

保険料の上昇

ハイデダクティブル保険の魅力は、他の保険に比べて月額保険料が低いことでした。しかし、保険料は全体的に上昇傾向にあり、そのメリットが薄れつつあります。

税金シェルターとしての利用

健康貯蓄口座は401(k)と同様に、退職まで資金を残すことができ、医療費に限定すれば引き出し時に税金が課されません。