健康保険医療貯蓄口座

健康貯蓄口座（HSA）は、貯蓄の責任を負い、自分のヘルスケアのニーズに対して責任を負わせながら、健康保険料を抑えるのに役立ちます。 HSAへの貢献は、貢献を定期的に利用していなくても、かなりの税制上の利点を提供します。ボーナスとして、HSAファンドは退職貯蓄としても兼ねることができます。

1. それがどのように機能するか

   • HSAは、医療消費者とその雇用主が医療費の支払いに資金を寄付する貯蓄または投資口座です。 HSAは高額の健康保険プランとペアになっており、HSAファンドを使用して、自己負担費用を支払うことができます。 HSAは、内国歳入庁（IRS）によって承認された「受託者」を通じて設定する必要があります。銀行、保険会社、その他の金融サービスプロバイダーは、HSA受託者として行動できます。医療費以外の費用を支払うためにHSAからお金を引き出すことは可能ですが、65歳未満の間にそうする場合、20％の早期撤退ペナルティが評価されます。

   控除額

   • あなたの健康保険プランは、IRSによる「控除可能な」計画と見なされなければなりません。 2011年の時点で、HSAとのペアリングの対象となる計画には、個人が1,200ドル、家族の場合は2,400ドルの最低年間控除額が必要です。 IRSポリシーは、HSAの適格な保険契約の最大自己負担費用を、個々の補償で5,950ドル、家族計画では11,900ドルで上限します。

   税制上の利点

   • IRS「Publication 969：Health Savingsアカウントおよびその他の減税アカウント」によると、あなたがあなたのHSAに貢献するお金は税控除可能です。あなたの雇用主があなたの計画に貢献した場合、そのお金はあなたの課税所得にカウントされません。どちらも、医療費、処方薬、または承認された医療保険料に資金を使用することを規定していません。 HSAアカウントのお金で得た利息も同様に課税されません。

   退職貯蓄

   • 65歳になると、法律はHSAの撤回を医療ニーズに制限しなくなります。代わりに、あらゆる目的のためにHSAファンドを引き出すことができ、ペナルティを支払う必要はありません。ただし、医療費以外の費用を支払うために使用するHSA撤回に対して所得税を支払う必要があります。 CNN MoneyのAmanda Genglerが報告しているように、HSAを退職給付として使用する予定があり、医療費に使用できる他の財源がある場合は、HSAファンドを投資信託などの高リスク投資に投資したい場合があります。