HSA（医療費貯蓄口座）への拠出設定方法
HSA（Health Savings Account）は、税引き前の資金を積み立て、保険でカバーされない医療費の支払いに充てることができる口座です。HSAは高額自己負担型健康保険（HDHP）と組み合わせて利用します。自己負担額が大きい分、保険料が安くなり、HSAの資金でその自己負担分を補填できます。
必要なもの
- HSAのステートメント
手順
ご自身の医療保険プランがIRS（米国国税庁）の定義する高額自己負担型健康保険（HDHP）に該当しているか確認します。例として2010年の基準では、個人カバレッジで最低$1,200、家族カバレッジで最低$2,400の自己負担額が必要です。基準は毎年変わるため、最新の情報は保険会社や税理士に確認してください。
HSAへの年間拠出上限額を確認します。例として2010年は個人カバレッジで$3,050、家族カバレッジで$6,150 が上限でした。拠出方法は、一括で年末にまとめて入金するか、銀行や投資信託会社が提供する定期的な自動入金を利用するか選べます。
定期的な入金を設定したい場合は、HSAの管理者に連絡します。連絡先はHSAステートメントに記載されています。定期振替の希望を伝えてください。
定期振替の手続きを行うための書類を記入します。銀行のルーティング番号と口座番号を提供し、チェック口座や普通預金口座からの自動引き落としを設定します。月額の引き落とし額が年間上限を超えないよう注意してください。
銀行の明細を確認し、資金が正しく HSA に振り込まれているかチェックします。差異があれば、銀行および HSA の管理者に問い合わせてください。