HSA保険と従来型プランの選び方
ご自身とご家族にとって最も有利な医療保険を選ぶには、保険料や自己負担額、税金の節約効果などを比較検討する必要があります。以下の手順に沿って、HDHP（高額自己負担型健康保険）に付随するHSA（健康貯蓄口座）と、従来型保険プランのどちらが適しているかを計算してみましょう。
手順
- 年間保険料の比較：両プランの年間保険料を算出します。HDHPの保険料は通常低くなるため、差額を書き留めておきます。
- 処方薬の自己負担額を計算：従来型保険は薬ごとにコペイが発生しますが、HDHPは割引のみです。ブランド薬が多い場合はHDHPの方が高くなる可能性があります。差額を書き留めましょう。
- 診療受診費用の算出：年間に予定している医師の受診回数とその費用を計算します。HDHPはデダクタブル（自己負担上限）を超えるまでカバーしないため、差額を書き留めます。
- HSAによる税金節約額の計算：税率に応じて、連邦所得税・社会保障税・メディケア税の合計で最大約7.65％の節税が可能です。節約額を書き留めてください。
- HSAの税金繰延べ運用益を概算：拠出金は税引き前で投入され、非課税で増えていきます。長期的には大きな資産になる可能性があります。
- 総合評価：HDHPの保険料節約、税金節約、運用益を合計し、処方薬と診療費（デダクタブルまで）のコストを差し引きます。結果がプラスならHSA＋HDHPが最適、マイナスなら従来型保険プランを選びましょう。