COBRA保険の基礎知識

対象となるプラン

COBRAの適用対象は、前年の半期以上に従業員20人以上を雇用していた事業主が提供する団体健康保険プラン、及び州・地方自治体が運営する健康保険です。保険会社が保険料を支払う保険（self‑insured）やHMO、団体歯科・視覚プラン、従業員支援プランも対象となります。健康関連の柔軟支出口座（FSA）や医療クリニックが管理する割引プラン、橋渡し（ブリッジ）保険を提供する雇用者負担型プランも一定条件で対象です。一方、連邦職員や軍人向けプラン、障害保険、長期介護保険、医療貯蓄口座への雇用者拠出、特定の教会系プランは対象外です。

適格受給者

COBRAの受給資格があるのは、対象となる団体健康保険に加入していた従業員本人、配偶者（元配偶者・未亡人を含む）、および扶養子や成人子（親のプランから外れた場合）です。COBRA期間中に出生または養子縁組された子どもも対象となります。成人子が自らの雇用主を通じて保険に加入できる場合は、COBRAの対象外です。

従業員の対象事象

従業員が対象となる事象は、重大な不正行為を除く自発的または非自発的な退職、勤務時間の短縮、退職後60日以内に発生した障害、または家族・医療休暇法（FMLA）に基づく休暇後に復職しない旨の通知です。

配偶者の対象事象

配偶者が対象となる事象は、従業員の退職（重大な不正行為を除く）、勤務時間の短縮、従業員の死亡、離婚または法的別居です。従業員がメディケアに加入した場合も配偶者はCOBRAの対象となります。

子どもの対象事象

子どもの対象事象は配偶者と基本的に同じですが、親のプランでの最大加入年齢に達した、または学業修了に伴い扶養子の資格を失った場合も含まれます。2010年の医療改革法により、成人子は26歳になるまで、居住地や婚姻状況に関係なく親の保険に加入できます。26歳になった成人子が自らの雇用主から保険を取得できない場合、COBRAを選択して引き続き保険を維持できます。ただし、成人子の配偶者や子どもはCOBRAの対象外です。

選択期間

2010年以降、雇用主は従業員の死亡、退職、勤務時間短縮、またはメディケア資格取得の30日以内に保険管理者へ通知しなければなりません。受給者は離婚、法的別居、子どもの扶養資格喪失から60日以内に管理者へ連絡します。管理者は対象者に選択通知を本人または受給者へ直接、または第一種郵便で通知し、通知後14日以内に届くようにします。受給者は選択通知を受け取ってから60日以内にCOBRA加入を決定し、書面で放棄した場合でも、同じ60日間内で再度加入を選択すれば有効です。

保険期間

COBRAの保険期間は受給者と対象事象により18か月から36か月です。勤務時間短縮や退職による加入の場合は18か月、離婚・法的別居・死亡による配偶者・扶養子の加入は最大36か月です。障害による加入は29か月です。メディケア加入に伴う配偶者・扶養子の保険期間は、従業員の雇用状況に応じて18か月から36か月となります。