自営業者のための健康保険と健康貯蓄口座の選び方

保険プランの選び方

自営業者は福利厚生がないため、自ら健康保険を選ぶ必要があります。個人向け保険は団体保険より保険料が高くなる傾向がありますが、支払った保険料は確定申告で医療費控除の対象となります。また、医療費が原因で破産するリスクを回避できる重要な備えです。

高額自己負担型保険と健康貯蓄口座（HSA）

高額自己負担（HDHP）保険は保険料が比較的低く、自己負担額が大きいプランです。この保険と組み合わせて利用できるのが健康貯蓄口座（HSA）です。HSAへの拠出金は税控除対象となり、非課税で増え、医療費に使うときは課税されません。

• 個人の場合は年間最大3,050米ドル、家族の場合は最大6,150米ドルまで拠出可能。
• 未使用分は翌年へ繰り越せ、口座は銀行や信用組合で開設できます。
• HDHPの条件は、本人の自己負担額が最低1,200米ドル以上で、自己負担額を満たした後は保険料以外の自己負担が発生しないことです。

従来型保険

月額保険料と診療時のコペイが設定された従来型保険も選択肢の一つです。自己負担額（デダクティブル）を満たした後でも、診療ごとのコペイやコインシュランスの支払いが続きます。一部の保険会社は、デダクティブル後にコペイが発生するハイブリッドプランを提供していますが、これらはHSAの対象外であり、結果的に年間コストが高くなることがあります。

自営業者の税金と保険

自営業者は医療費や健康保険料を事業所得から控除できます。これにより課税所得が減少し、税率が上がる境界線を回避できる場合があります。控除対象となる費用は税理士に確認し、領収書は年間を通じて保管しておきましょう。