HSAを別のHSAにロールオーバーできますか？

複数の健康貯蓄口座を持つことで、正確な記録を保持することが困難になる可能性があります。あなたが移動したり、配偶者のHSAの受益者である場合、あなたは簡単に複数になる可能性があります。内国歳入庁の規則により、健康貯蓄口座を統合することができますが、いつこれを行うことができるかについてのパラメーターがあります。 HSAファンドを移転すると、予期しない罰則や税金が発生する可能性があります。

1. 期間

   • 内国歳入庁の出版物969によると、12か月ごとに1回HSAから別のHSAに資金をロールオーバーすることができます。ロールオーバーしたいHSAの受託者には、転送を開始するために従う必要がある手順があります。いくつかの方法で資金を譲渡できます。ロールオーバーファンドは、HSAの年間拠出制限にカウントされません。

   転送方法

   • 受託者から信者への譲渡は、ある機関から別の機関に資金を移動し、罰則または税金を引き起こす可能性が最も低くなります。受託者から信者への譲渡は、12か月の規則から免除されます。技術的には、「ロールオーバー」には、現在のHSAの受託者が小切手を送信します。小切手の日付から60日があり、資金を別のHSAに再配置します。資金を譲渡できる3番目の方法は、古いHSAから小切手を書いて新しいものに資金を提供することです。

   注意

   • 受託者から信者への移転は、年に1回のロールオーバールールにカウントされませんが、現在の受託者は、資金を新しい受託者に移動するために60日間を持っています。その間、アカウント内の資産が凍結されていないことがわかります。 60日間の期限を満たしていない場合、IRSはファンドの課税所得を考慮し、10％のペナルティと所得税を評価します。お金をあるアカウントから別のアカウントに移動するために小切手を書く場合、最初のアカウントを閉じることを忘れないでください。そうしないと、不必要な料金が発生する可能性があります。

   リマインダー

   • HSAトランザクションの正確な記録を保持することが重要です。受託者から信者への移籍を介して、あるHSAから別のHSAに資金を移動しない場合、記録はロールオーバーの代わりに誤って貢献を示す場合があります。ロールオーバーの正しい記録を確認して、過剰な貢献などの問題を回避してください。